số tiền kh còn nợ hach toan vào đâu

[Nguyet83]

1.Hạch toán giúp em với các bác ơi
công ty a mua hang bên em trị giá theo hóa đơn bán hàng là 137.560.780 đ
nhưng khi họ thanh toán tiền hàng qua ngân hàng thi họ chỉ thanh toán 137.560.000 thôi vậy số tiền còn lại là 780 đồng thì bây giờ làm sao nhẽ lại treo nơ a .em đang phân vân không biết làm thế .

 

[gianguyen]

có 780 đ thôi mà, em viết một phiếu thu 780 đ cho khách hàng này là đc.
N TK 111
C TK 131 - 780

 

[Dang Tien Thanh]

híc, thế thì lại nhập nhằng dai dẳng ở sổ quỹ tiền mặt sao bạn gianguyen, tại sao mình không cho vào chi phí đi.
1. Làm bút toán trực tiếp (số tiền bé): Nợ 642/Có 131: 780.
2. Lập phiếu thu 780, và lập phiếu chi 780 cho quản lý, bán hàng chẳng hạn. Nợ 111/Có 131 và Nợ 642/Có 111.
thân!

 

[L'amour]

Số tiền lẻ ra khách hàng không trả thì bạn có thể cho vào chi phí bất thường Nợ 811/ Có 131. Theo mình không nên vào chi phí 642 hay 641 vì không đúng nội dung của 2 TK này.Viết phiếu thu thì giá trị quá nhỏ mà.

 

[Chicuong]

Theo mình nên cho vào chi phí bán hàng cũng được đấy.

 

[trangdat]

Số tiền lẻ ra khách hàng không trả thì bạn có thể cho vào chi phí bất thường Nợ 811/ Có 131. Theo mình không nên vào chi phí 642 hay 641 vì không đúng nội dung của 2 TK này.Viết phiếu thu thì giá trị quá nhỏ mà.

Mình thấy cách này hay đấy, vì số tiền này quá nhỏ mà ghi phiếu thu thì ai ký nhỉ!

 

[Nguyet83]

vậy trên sổ công nợ diễn giải cho nghiệp vụ này như thế nào hả các bác

 

[ngochue]

Mình thấy các chị ở cơ quan trước đây mình thực tập làm thế này nhé? Với số tiền chênh lệch nhỏ đó thì khi từ hóa đơn vào sổ các chị ấy giữ nguyên giá trị hàng chưa có thuế và điều chỉnh số liệu ở phần VAT sao cho khi cộng lại tổng số tiền đó bằng số tiền làm tròn mà ngân hàng báo Có cho mình. Mình có hỏi làm như vậy thì số liệu sẽ không khớp với hóa đơn như vậy có sao không? Thì các chị ấy nói không sao cả, họ vẫn làm thế lâu rồi!
Mọi người xem trường hợp này thế nào nhé? Vì nếu làm như vậy được thì hay quá có phải không?

 

[gianguyen]

híc, thế thì lại nhập nhằng dai dẳng ở sổ quỹ tiền mặt sao bạn gianguyen, tại sao mình không cho vào chi phí đi.
1. Làm bút toán trực tiếp (số tiền bé): Nợ 642/Có 131: 780.
2. Lập phiếu thu 780, và lập phiếu chi 780 cho quản lý, bán hàng chẳng hạn. Nợ 111/Có 131 và Nợ 642/Có 111.
thân!

mình chẳng thấy nhập nhằng gì cả bởi vì trên công nợ của khách hàng đó lúc nào cũng vẫn còn dư nợ 780 đ thì mình đánh một phiếu thu vào là xong. Có phức tạp quá không khi làm mấy bút toán như bạn.

 

[Song Huong]

Mình thấy các chị ở cơ quan trước đây mình thực tập làm thế này nhé? Với số tiền chênh lệch nhỏ đó thì khi từ hóa đơn vào sổ các chị ấy giữ nguyên giá trị hàng chưa có thuế và điều chỉnh số liệu ở phần VAT sao cho khi cộng lại tổng số tiền đó bằng số tiền làm tròn mà ngân hàng báo Có cho mình. Mình có hỏi làm như vậy thì số liệu sẽ không khớp với hóa đơn như vậy có sao không? Thì các chị ấy nói không sao cả, họ vẫn làm thế lâu rồi!
Mọi người xem trường hợp này thế nào nhé? Vì nếu làm như vậy được thì hay quá có phải không?

Trong kế toán còn có một nguyên tắc lợi ích và chi phí. Đại để là cần cân nhắc khi thực hiện một việc gì đó với chi phí bỏ ra.

Chỉ vì 180đ mà lập một cái phiếu chi khống, rồi phải in ra, trình ký... thì không nên thực hiện.

Nên xử lý như L'amour

Thân

 

[ngochue]

Các chị ấy không phải lập bất cứ một loại giấy tờ nào hết. Ví dụ nhé:
SỐ tiền thực trên hóa đơn là: Tiền chưa có VAT= 18,919,177 + VAT=945,789
được tổng số tiền là 19 864 975. Khi gửi qua ngân hàng thì họ trả mình là 19.865.000đ. Như vậy là thừa ra 25 đ đúng không.
Các chị ấy hạch toán hóa đơn bán ra như thế này: Nợ 511: 18.919.177; Nợ 3331: 945823 / có 112: 19.864.975đ.
Tức là các chị ấy tự cộng thêm 23đ vào VAT để ra được KQ đó. Và từ trước tới giờ họ vẫn làm vậy mà ko có vấn đề gì?

 

[nhoc_0912]

Chỗ minh thực tập trước kia cũng tính vậy đấy. Khi viết hóa đơn cho khách hàng để tổng số tiền đc chẵn các chị đấy cũng điều chỉnh VAT.

 

[hanhthu]

Em cũng có 1 câu hỏi này mong cả nhà giải đáp giùm nhé. Công ty em xuất hóa đơn bán hàng 1.025.600 mà khách hàng lại trả là 1.026.000. Vậy còn 400 dư có bên TK 131 vẫn cứ treo như vậy à?

 

[Nguyet83]

cám ơn các bác đã đưa cho em nhiều hướng giải quyết khác nhau nhưng em vẫn chưa biết cách nào mà dân kế toán hay dùng mà hợp lý ,công ty em no cứ treo nợ chỉ có dưới 1.000 đồng nhẽ nào lại phiếu phiếu thu 230 hoặc 156 đồng thì nghe không có lý lắm nhờ các bác giup em , va diễn giải cho phần đó thế nào \

 

[hangiang]

cám ơn các bác đã đưa cho em nhiều hướng giải quyết khác nhau nhưng em vẫn chưa biết cách nào mà dân kế toán hay dùng mà hợp lý ,công ty em no cứ treo nợ chỉ có dưới 1.000 đồng nhẽ nào lại phiếu phiếu thu 230 hoặc 156 đồng thì nghe không có lý lắm nhờ các bác giup em , va diễn giải cho phần đó thế nào \

đối với các trước hợp dự nợ hay có trên TK công nợ với số tiền nhỏ như các bạn đã & đang trao đổi, Tôi thấy không nhất thiết phải làm phiếu thu (chi); khi làm quyết toán, kế toán lập chứng từ để xử lý là xong.


Nợ 131 / có 711
hoặc
Nợ 811 / có 131

 

[Nguyet83]

vậy trên sổ công nợ diễn giải cho nghiệp vụ này như thế nào hả các bác , ví dụ như chi phí công nợ là 811/131 sao , em thấy khó diễn giải quá chỗ này, đã thương em thì thương cho chót các bác nhé

 

[dungha]

Bạn cho vào chi phí khác nhé. N811/C111.ok là bạn xóa đc nợ cho khách mà mình vẫn làm thê ko sao cả

 

[dungha]

Bạn cứ diễn giải bình thường trên sổ công nợ là chi phí bằng tiền khác

 

[Lê Hương Thảo]

1.Hạch toán giúp em với các bác ơi
công ty a mua hang bên em trị giá theo hóa đơn bán hàng là 137.560.780 đ
nhưng khi họ thanh toán tiền hàng qua ngân hàng thi họ chỉ thanh toán 137.560.000 thôi vậy số tiền còn lại là 780 đồng thì bây giờ làm sao nhẽ lại treo nơ a .em đang phân vân không biết làm thế .

VD đơn giản như thế này nhé:
-Khi bán hàng:
Nợ TK 131 : 137.560.780
Có TK 511,33311:
-Khi họ trả tiền hàng
Nợ TK 112 : 137.560.000
Nợ TK 111 : 780
Có TK 131 : 137.560.780
Như vậy trên sổ của bạn có lẽ là cân rồi đấy

 

[poohlucky]

Có 780 đồng mà cả nhà cãi nhau om củ tỏi. Cứ cho vào 811 đi. Đây cũng được coi là chi phí bất thường mà. Khách hàng gì mà chuyển ko đúng theo hóa đơn. Keo kiệt quá.