Mình có vấn đề thắc mắt thế này chưa biết giải quyết thế nào cho hợp lý.
Ngày 17/06/2011 bên công ty mình có ký 1 hợp đồng trị giá hd 64.800.000 (chua VAT), đến tháng 7 họ thanh toán cho bên mình qua chuyển khoản la 30.000.000d, sau khi thanh lí hợp đồng thì tổng tiền bên họ phải thanh toán cho bên mình là 45.332.500d, và bên họ yêu cầu viết HD GTGT trị giá 71.280.000( đã bao gồm VAT), nhu vậy thì mình sẽ hoạch toán như thế nào khoảng chênh lệch giữa số tiền chuyển ngân hàng và tiền trên hóa đơn GTGT. khi báo cáo thuế hàng tháng thì làm thế nào? Mình chưa viết hóa đơn GTGT, Nhưng mình nghĩ là phải theo số tiền trong hợp đồng đã kí, mình có điều chỉnh dc ko?
Mình hoạt toán thế này các bạn xem có hợp lí ko nhé!
Nợ TK 112 75.332.500
Có TK 131 71.280.000
Có TK 711 4.052.000
Các sư phụ dành chút thời gian liếc qua xem dùm mình xíu nhé. Cảm ơn!